Conseils pour payer moins d’impôts
Déductions spécifiques au canton de Neuchâtel (imposition ordinaire)
Certaines déductions ne sont pas incluses dans les barèmes standard et doivent être revendiquées via une taxation ordinaire ultérieure (formulaire TOU à soumettre, avant le 31 mars de l’année suivante)
Voici les principales catégories concernées et vous pouvez prendre la liste comme une check liste pour ne rien oublier et payer moins d’impôts:
- 3e pilier lié (prévoyance individuelle)
Déductions possibles jusqu’à 6 883 CHF/an - Rachats d’années au 2e pilier (caisse de pension)
Déductibles intégralement selon le montant effectivement versé - Intérêts passifs sur dettes privées (prêts, crédits, etc.)
Hors intérêts hypothécaires, déductibles pour le montant payé - Entretien des enfants (ex. pensions alimentaires avant la majorité)
Sommes versées déductibles dans leur intégralité - Frais de formation professionnelle ou reconversion
Jusqu’à 12 000 CHF, sous conditions (plus de 20 ans, diplôme du secondaire II, formation post-secondaire) - Frais médicaux non remboursés
Déductibles dès que ces frais dépassent 5 % du revenu net - Frais de garde d’enfants (<14 ans)
- Max. 20 400 CHF pour l’impôt cantonal et communal
- Max. 10 100 CHF pour l’impôt fédéral direct
- Versements à des partis politiques
- Max. 5 000 CHF pour l’impôt cantonal/communal
- Max. 10 100 CHF pour l’impôt fédéral direct
- Autres cas spécifiques
Frais liés au travail (déplacements, repas professionnels, etc.) peuvent être considérés sous déductions supplémentaires (via TOU).
Déductions automatiques (intégrées aux barèmes à la source)
Certaines déductions sont automatiquement appliquées, notamment :
- Cotisations sociales obligatoires (AVS, AI, APG, AC, AANP)
- Frais professionnels forfaitaires
- Frais de déplacement (selon barème)
- Assurance-maladie (primes), déduite selon situation familiale
- Déductions pour contribuable modeste, famille monoparentale, enfants, etc. NE.chTax services.
Si tu es imposé à la source et que certains frais effectifs ne sont pas couverts par les barèmes (comme le 3e pilier ou les frais réels), tu peux demander une taxation ordinaire ultérieure pour les revendiquer NE.ch.
Lien pour calculer vos impôts (ne.ch)
Une autre grande source d’économie sera des comparer les primes d’assurance maladie de base et de choisir la plus avantageuse avec une franchise à 300.- si vous avez beaucoup de soins et médicaments prévu ou 2500.- si ce n’est pas le cas. Les franchises intermédiaires ne sont pas intéressantes et à éviter absolument (même si vous n’avez pas de quoi payer la franchise, ce n’est pas une bonne raison pour payer plus cher et enrichir les caisse maladie).
Autres déductions importantes
- Primes d’assurance :
- Célibataire : max. 2 500 CHF + 800 CHF par enfant
- Marié (un revenu) : 4 900 CHF + 800 CHF par enfant Tax services.
- Cotisations sociales imposables (AVS, etc.) : entièrement déductibles Tax services.
- Splitting (réduction pour couples vivant en ménage commun ou parents solos)
52 % du revenu et de la fortune imposables sont pris en compte pour déterminer le taux d’imposition NE.ch.
Résumé synthétique
| Catégorie | Déduction possible | Commentaires |
|---|---|---|
| 3e pilier lié | Jusque 6 883 CHF | Via taxation ordinaire (TOU) |
| Rachat 2e pilier | Montant effectivement versé | Via TOU |
| Intérêts passifs | Montant versé | Exclut intérêts hypothécaires |
| Entretien d’enfants | Montant payé | Via TOU, jusqu’à majorité |
| Formation professionnelle | Jusqu’à 12 000 CHF / an | Conditions d’âge et diplôme requis |
| Frais médicaux | Excédent de 5 % du revenu net | Via TOU |
| Garde d’enfants | 20 400 CHF (cantonal), 10 100 CHF (fédéral) | Via TOU |
| Dons / partis politiques | 5 000/10 100 CHF selon impôts | Via TOU |
| Primes d’assurance | Jusqu’à 2 500–4 900 CHF + 800 CHF/enfant | Automatique |
| Cotisations sociales obligatoires | Déduit intégralement | Automatique |
| Splitting (couple/famille) | 52 % du revenu/famille utilisé | Calcul automatique |
| Autres frais professionnels | Déplacements, repas, frais liés au travail | Via TOU possibilité |
